|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Д-т
|
К-т
|
Сумма
|
|
1.
|
С расчетного счета получено в кассу на командировочные расходы директора
|
|
|
3 000
|
|
2.
|
Выдано из кассы на командировочные расходы директору
|
|
|
3 000
|
|
3.
|
Согласно авансового отчета директора включаются в состав общехозяйственных расходов командировочные расходы
|
|
|
2 300
|
|
4.
|
Директором внесен в кассу директором остаток неиспользованного аванса
|
|
|
?
|
|
5.
|
Получено с расчетного счета в кассу для выплаты заработной платы
|
|
|
35 000
|
|
6.
|
Выдана заработная плата за октябрь
|
|
|
32 000
|
|
7.
|
Не выданная заработная плата возвращена на расчетный счет
|
|
|
?
|
|
8.
|
Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по налогам в бюджет
|
|
|
24 000
|
|
9.
|
Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по социальному страхованию и обеспечению
|
|
|
18 000
|
|
10.
|
Получен аванс от ЗАО «Прогресс» за предстоящее санаторно-курортное лечение сотрудников
|
|
|
60 000
|
|
11.
|
Оприходованы на склад продукты питания, поступившие от поставщиков
|
|
|
12 000
|
|
12.
|
Зачислена на расчетный счет поступившая от отдыхающих сумма задолженности за оказанные услуги
|
|
|
73 250
|
|
13.
|
Перечислено с расчетного счета задолженность:
- ОВД Центрального района;
- По краткосрочному займу;
- Перед поставщиками
|
|
|
3 260
60 000
27000
|
|
14.
|
Введен в эксплуатацию лечебный корпус № 5
|
|
|
35 600
|
|
15.
|
На расчетный счет зачислен краткосрочный кредит банка
|
|
|
75 000
|
|
16.
|
Поступили от поставщика медикаменты
|
|
|
44 560
|
|
17.
|
Израсходованы и списаны медикаменты и продукты питания
|
|
|
32 680
|
|
18.
|
Отпущены материалы на общехозяйственные нужды
|
|
|
400
|
|
19.
|
Начислена заработная плата мед. персоналу
|
|
|
14 520
|
|
20.
|
Начислена заработная плата административным работникам санатория
|
|
|
12 600
|
|
21.
|
Удержано из начисленной заработной платы:
Налог на доходы с физических лиц
|
|
|
4 630
|
|
22.
|
Начислены взносы во внебюджетные фонды от заработной платы работающих (____%):
- Мед. персонала
- Административного персонала
|
|
|
?
?
|
|
23.
|
Начислена амортизация по основным средствам:
- лечебному оборудованию
- общехозяйственного назначения
|
|
|
4 510
3 890
|
|
24.
|
Включаются в затраты на оказание санаторно-курортных услуг:
- общехозяйственные расходы
|
|
|
?
|
|
25.
|
Предъявлены расчетные документы за оказанные услуги клиентам санатория
|
|
|
83 000
|
|
26.
|
Списывается фактическая себестоимость оказанных услуг
|
|
|
76 000
|
|
27.
|
Определяется финансовый результат от реализации услуг
|
|
|
?
|
|
28.
|
Получены от клиентов денежные средства за оказанные услуги в кассу организации
|
|
|
76 000
|
|
29.
|
Денежные средства сданы на расчетный счет санатория
|
|
|
76 000
|
|
30.
|
Акцептован счет строительной организации за строительно-монтажные работы, произведенные по возведению лечебного корпуса №6
|
|
|
12 500
|