2. Аналитические данные по счету 01 «Основные средства»
|
Наименование статей
|
Первоначальная стоимость, р.
|
Амортизация, р.
|
Амортизация за месяц, р.
|
|
Здание цеха
|
200 000
|
10 000
|
1 000
|
|
Оборудование цеха
|
600 000
|
170 000
|
3 000
|
|
Транспорт заводоуправления
|
200 000
|
10 000
|
500
|
|
Прочие объекты заводоуправления
|
100 000
|
10 000
|
1 500
|
|
Всего
|
1 200 000
|
200 000
|
6 000
|
3. Аналитические данные по счету 20 «Основное производство»
|
Незавершенное производство по изделию А
|
2 000
|
|
Незавершенное производство по изделию Б
|
3 000
|
|
Всего
|
5 000
|
4. Аналитические данные по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
|
Наименование поставщика
|
Сумма, р.
|
Дата образования
|
|
ЗАО «Виктория» (за материалы)
|
60 000
|
Ноябрь тек. г.
|
|
ОАО «Парус» (за оборудование)
|
50 000
|
Февраль тек. г.
|
|
ООО «Норд» (за ценные бумаги)
|
20 000
|
Июль тек. г.
|
|
Всего
|
130 000
|
Х
|
5. Аналитические данные к счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
|
Наименование покупателя
|
Сумма, р.
|
Дата образования
|
|
ЗАО «Рифо» (за продукцию)
|
15 000
|
Июнь тек. г.
|
|
ООО «Боливар» (за оборудование)
|
5 000
|
Ноябрь тек. г.
|
|
Всего
|
20 000
|
Х
|
6. Аналитические данные по счету 68 «Расчеты по налогам и сборам»
|
Задолженность по налогу на прибыль
|
4 000
|
|
Задолженность по налогу на добавленную стоимость
|
8 000
|
|
Задолженность по местным налогам и сборам
|
8 000
|
|
Всего
|
20 000
|
7. Аналитические данные по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
|
Пенсионный фонд РФ
|
5 000
|
|
Фонд социального страхования РФ
|
2 500
|
|
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования РФ
|
1 000
|
|
Территориальный фонд обязательного медицинского страхования
|
1 500
|
|
Всего
|
10 000
|
8. Аналитические данные по счету 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
|
Задолженность по краткосрочной ссуде на приобретение материалов
|
50 000
|
|
Всего
|
50 000
|
Приложение
Хозяйственные операции за декабрь
|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Сумма, р.
|
|
1
|
Акцептован счет ЗАО «Машиностроительный завод» за поступившее оборудование, не требующее монтажа:
|
|
|
|
- стоимость оборудования;
|
50 000
|
|
|
- НДС
|
10 000
|
|
2
|
Введено в эксплуатацию оборудование
|
?
|
|
3
|
Оплачена с расчетного счета задолженность перед ЗАО «Машиностроительный завод» за оборудование
|
?
|
|
4
|
Списано транспортное средство, утраченное в результате пожара:
|
|
|
|
- первоначальная стоимость;
|
60 000
|
|
|
- износ
|
58 000
|
|
5
|
Начислено ООО «Мастера» за демонтаж списанного транспортного средства
|
6 000
|
|
6
|
Оприходован металлолом от списания транспортного средства
|
5 000
|
|
7
|
Определен финансовый результат от списания транспортного средства
|
?
|
|
8
|
Погашена задолженность перед ЗАО «Виктория»
|
?
|
|
9
|
Погашена задолженность перед ООО «Норд»
|
?
|
|
10
|
Отпущены материалы:
|
|
|
|
- на производство продукции А;
|
25 000
|
|
|
- на производство продукции Б;
|
15 000
|
|
|
- на цеховые нужды;
|
5 000
|
|
|
- на общехозяйственные нужды;
|
4 000
|
|
|
- на затаривание и упаковку на складе готовой продукции.
|
1 000
|
|
|
Всего
|
?
|
|