|
Задание 1.
Оформить приходный кассовый ордер (форма КО-1) по следующей операции:
ООО «Дон» 07 июнь 2011 г. приняло от покупателя 000 «Ирина» 29 500 руб. (в том числе НДС 4 500) за реализованную продукцию по счету №124 от 03 июня 2011 г.
Задание 2.
Оформить расходный кассовый ордер (форма КО-2) по следующей операции:
000 «Дон» выдало 03 июня 2011 г. директору Романову Б. В. под отчет 10 000 руб. на командировочные расходы на основании приказа № 57 от 01 июня 2011г.
Задание 3.
На основании приведенных операций по кассе сделайте записи в кассовую книгу, проставьте корреспондирующие счета по каждой операции.
|
№ операции
|
Дата
|
Документ и содержание хозяйственной операции
|
Сумма
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
Остаток на 01.02.2011 г.
|
6000
|
|
1
|
01. 02
|
Приходный кассовый ордер № 1
Поступили деньги в кассу с расчетного счета:
на выплату зарплаты
на хозяйственные и командировочные расходы
|
49000 12000
|
|
2
|
01.02
|
Приходный кассовый ордер № 2
Поступили деньги в кассу за отпущенную за наличный расчет продукцию
|
7000
|
|
3
|
01.02
|
Приходный кассовый ордер № 3
Поступили деньги в кассу от Петрова П. В. в возмещение материального ущерба
|
2000
|
|
4
|
01.02
|
Расходный кассовый ордер № 1
Выдана из кассы заработная штата
|
40000
|
|
5
|
02.02
|
Расходный кассовый ордер №2
Выдано из кассы Котову К. В. в возмещение перерасхода по подотчетным суммам
|
200
|
|
6
|
02.02
|
Приходный кассовый ордер № 4
Внесено в кассу Орловым 0. В. за реализованные основные средства
|
6000
|
|
7
|
02.02
|
Расходный кассовый ордер №3
Выдана из кассы заработная плата
|
4000
|
|
8
|
07.02
|
Объявление на взнос наличными, расходный кассовый ордер №4
Депонирована не полученная в срок заработная плата
|
3000
|
|
9
|
07.02
|
Расходный кассовый ордер № 5
Выдана зарплата депонентам
|
2000
|
|
10
|
07.02
|
Приходный кассовый ордер № 5
Внесено в кассу за реализованную продукцию
|
15000
|
|
11
|
08.02
|
Приходный кассовый ордер №6
Возвращен остаток подотчетных сумм Зайцевым 3. В.
|
35
|
|
12
|
08.02
|
Объявление на взнос наличными, расходный кассовый ордер №6
Внесена на расчетный счет выручка за реализованную продукцию
|
15000
|
|
13
|
08.02
|
Расходный кассовый ордер № 7
Выдана из кассы премия работникам по ведомости
|
5000
|
|
|
Остаток в кассе на 1 марта
|
?
|
Задание 4.
Ha основании отчетов кассира за апрель 2011г. составить ведомость №1 и журнал-ордер №1.
|
Дата
|
№ кассового ордера
|
От кого получено или кому выдано
|
Приход
|
Расход
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
|
|
Остаток на 01 апреля 2011г.
|
2310
|
|
|
01/04
|
180
|
По чеку №31540
|
41000
|
|
|
01/04
|
270
|
Морякову А. О. — под отчет
|
|
900
|
|
01/04
|
271
|
Соколову Е. М. — депонированная зарплата
|
|
1600
|
|
|
|
Итого:
|
41000
|
2500
|
|
07/04
|
272
|
По платежным ведомостям зарплата
|
|
40500
|
|
07/04
|
181
|
За материалы, проданные за наличный расчет
|
280
|
|
|
07/04
|
273
|
На расчетный счет по объявлению на взнос наличными
|
|
250
|
|
|
|
Итого:
|
280
|
40750
|
|
18/04
|
183
|
От Морякова А. 0. остаток подотчетных сумм
|
50
|
|
|
18/04
|
274
|
Сомовой Е. М. — алименты
|
|
480
|
|
18/04
|
184
|
По чеку №315841
|
1200
|
|
|
|
|
Итого:
|
1250
|
480
|
|
22/04
|
275
|
Семенову Е. И. — под отчет
|
|
500
|
|
22/04
|
185
|
За стройматериалы, проданные за наличный расчет
|
2500
|
|
|
22/04
|
276
|
На расчетный счет по объявлению на взнос наличными
|
|
950
|
|
|
|
Итого:
|
2500-
|
1450
|
|
29/04
|
186
|
По чеку № 315842 на зарплату
|
57200
|
|
|
29/04
|
271
|
По платежной ведомости выдана зарплата
|
|
57000
|
|
29/04
|
278
|
Семенову Е. И. — перерасход по авансовому отчету
|
|
40
|
|
29/04
|
279
|
Егорову И. Н. — депонированная зарплата
|
|
1650
|
|
|
|
Итого:
|
57200
|
58690
|
|
|
|
Остаток на 1 мая
|
670
|
|
|
Задание 5.
В результате ревизии кассы была обнаружена недостача денежных средств в сумме 1500 руб. Комиссия признала виновным материально ответственное лицо — кассира. Внесено в кассу 500 руб. Оставшаяся сумма удержана из зарплаты кассира. Отразить на бухгалтерских счетах недостачу и возмещение ущерба.
Задание 6.
Оформить чек ООО «Донец» на получение денежных средств с расчетного счета в кассу.
Исходные данные: Чек Т5 № 161 376 от 10 июня 2011 г. на заработную плату 96 546 руб., командировочные расходы 15 000 руб., хозяйственно-операционные расходы 3000 руб.. Деньги получены кассиром Жуковой О.А. по паспорту 70 05 710450, выдан ОВД Северного района г. Азова 8 мая 2002 г.
Расчетный счет № 34572458600000034528 в банке «Центр-Инвест».
Задание 7.
Составить объявление ООО «Донец» № 16 на взнос наличными из кассы.
Исходные данные: 14 декабря 2007 г. внесена сумма депонированной зарплаты - 6000 руб. на расчетный счет № 34572458600000034528 в банке «Центр-Инвест»,
кор. счет № 80150000000000000528, вноситель - кассир Жукова О.А.
Задание 8.
Оформить платежное поручение №102 от 15 декабря на перечисление денежных средств поставщику за материалы на сумму 41 800 руб.
Получатель: ЗАО «Сельмаш»,
ИНН 6123765490, КПП 616801001
расчетный счет 40706050000000000023
кор. счет № 80150680400000004356
БИК 347563356.
Банк « Русский кредит».
Плательщик: ООО «Донец»,
ИНН 6156743780, КПП 616802002
расчетный счет №34572458600000034528
кор. счет 80150000000000000528
БИК 765438528
Банк «Центр-Инвест»
|